區(qū)六屆人大常委會(huì)第四十二次會(huì)議材料

——2025年9月29日在惠州市惠陽(yáng)區(qū)第六屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第四十二次會(huì)議上

區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)  利敏

主任、各位副主任、各位委員：

　　我受區(qū)政府委托，向區(qū)六屆人大常委會(huì)報(bào)告惠州市惠陽(yáng)區(qū)2025年財(cái)政第二次預(yù)算調(diào)整方案，請(qǐng)予審議。

　　根據(jù)預(yù)算法第三十五條、六十七條及財(cái)政部相關(guān)文件規(guī)定，我區(qū)編制了2025年財(cái)政第二次預(yù)算調(diào)整方案，涉及增加舉借債務(wù)和增加預(yù)算總支出事項(xiàng)，影響一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算變動(dòng)。現(xiàn)將2025年惠陽(yáng)區(qū)財(cái)政第二次預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下：

　　一、2025年7-8月市財(cái)政局下達(dá)我區(qū)地方政府債券資金情況

　　根據(jù)《惠州市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2025年6月地方政府再融資債券轉(zhuǎn)貸指標(biāo)的通知》（惠財(cái)債〔2025〕37號(hào)），上級(jí)轉(zhuǎn)貸我區(qū)再融資一般債券9,581萬(wàn)元。根據(jù)《惠州市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2025年7月地方政府再融資債券轉(zhuǎn)貸指標(biāo)的通知》（惠財(cái)債〔2025〕42號(hào)），上級(jí)轉(zhuǎn)貸我區(qū)再融資一般債券1,097萬(wàn)元，再融資專項(xiàng)債券5萬(wàn)元。根據(jù)《惠州市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2025年7月地方政府新增債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（惠財(cái)債〔2025〕41號(hào)），上級(jí)轉(zhuǎn)貸我區(qū)新增專項(xiàng)債券39,000萬(wàn)元。

　　二、地方政府債券資金安排情況

　　（一）再融資債券資金安排情況

　　上級(jí)轉(zhuǎn)貸我區(qū)再融資一般債券10,678萬(wàn)元，用于償還到期一般債券本金。上級(jí)轉(zhuǎn)貸我區(qū)再融資專項(xiàng)債券5萬(wàn)元，用于償還到期專項(xiàng)債券本金。

　　（二）新增債券資金安排情況

　　上級(jí)轉(zhuǎn)貸我區(qū)新增專項(xiàng)債券39,000萬(wàn)元，按要求用于廣東省惠州市惠陽(yáng)區(qū)三和寨背地段回收存量閑置土地項(xiàng)目。

　　三、預(yù)算收支調(diào)整變動(dòng)總體情況

　　（一）一般公共預(yù)算收支調(diào)整變動(dòng)

　　根據(jù)區(qū)六屆人大第四十次會(huì)議審查通過(guò)的2025年第一次預(yù)算調(diào)整方案，2025年一般公共預(yù)算第一次預(yù)算調(diào)整后收支均為996,847萬(wàn)元。因執(zhí)行市對(duì)區(qū)財(cái)政管理體制改革實(shí)施方案，市區(qū)共享收入項(xiàng)目按比例分享，本次調(diào)減稅收收入135,200萬(wàn)元，調(diào)減非稅收入9,400萬(wàn)元；改革導(dǎo)致區(qū)級(jí)上劃市級(jí)的存量收入，由市財(cái)政補(bǔ)助給區(qū)，調(diào)增上級(jí)補(bǔ)助收入170,455萬(wàn)元；改革導(dǎo)致省級(jí)和市級(jí)下劃區(qū)級(jí)的存量收入，由區(qū)上解市財(cái)政，調(diào)增上解上級(jí)支出31,171萬(wàn)元。上述四項(xiàng)導(dǎo)致一般公共預(yù)算總收入增加25,855萬(wàn)元，一般公共預(yù)算總支出增加31,171萬(wàn)元，收支相抵減少5,316萬(wàn)元。債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增10,678萬(wàn)元，是再融資一般債券收入，騰出年初預(yù)算安排的債務(wù)還本支出10,678萬(wàn)元，一是用于補(bǔ)充因財(cái)政管理體制改革減少的5,316萬(wàn)元；二是用于2024年預(yù)撥經(jīng)費(fèi)轉(zhuǎn)列支出5,341萬(wàn)元，列公共安全支出110萬(wàn)元、農(nóng)林水支出2,090萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出3,141萬(wàn)元，剩余21萬(wàn)元列年終結(jié)余。總收入從第一次預(yù)算調(diào)整后的996,847萬(wàn)元調(diào)整為1,033,380萬(wàn)元，總支出從第一次預(yù)算調(diào)整后的994,547萬(wàn)元調(diào)整為1,031,059萬(wàn)元，年終結(jié)余從第一次預(yù)算調(diào)整后的2,300萬(wàn)元調(diào)整為2,321萬(wàn)元。

　　（二）政府性基金預(yù)算收支調(diào)整變動(dòng)

　　根據(jù)區(qū)六屆人大第四十次會(huì)議審查通過(guò)的2025年第一次預(yù)算調(diào)整方案，2025年政府性基金預(yù)算第一次預(yù)算調(diào)整后收支均為451,232萬(wàn)元。本次調(diào)增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入39,005萬(wàn)元，其中39,000萬(wàn)元是新增專項(xiàng)債券收入，相應(yīng)調(diào)增土地儲(chǔ)備專項(xiàng)債券收入安排的支出39,000萬(wàn)元；5萬(wàn)元是再融資專項(xiàng)債券收入，列年終結(jié)余。總收入從第一次預(yù)算調(diào)整后的451,232萬(wàn)元調(diào)整為490,237萬(wàn)元，總支出從第一次預(yù)算調(diào)整后的451,232萬(wàn)元調(diào)整為490,232萬(wàn)元，年終結(jié)余從第一次預(yù)算調(diào)整后的零調(diào)整為5萬(wàn)元。

　　四、地方政府債務(wù)限額和余額的變動(dòng)情況

　　截至8月底，我區(qū)債務(wù)限額為1,098,744萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額為120,281萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額為978,463萬(wàn)元。全區(qū)債務(wù)余額為1,041,426萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額為119,044萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額為922,382萬(wàn)元。此次增加地方政府債券資金和指標(biāo)后，我區(qū)債務(wù)余額未突破債務(wù)限額。區(qū)財(cái)政部門(mén)將繼續(xù)加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，實(shí)時(shí)監(jiān)控債務(wù)變動(dòng)規(guī)模，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。

　　以上報(bào)告，請(qǐng)審議。

　　附件：1.惠陽(yáng)區(qū)2025年一般公共預(yù)算收支總表（預(yù)算調(diào)整）

　　          2.惠陽(yáng)區(qū)2025年政府性基金預(yù)算收支總表（預(yù)算調(diào)整）